标题:论证券分析师利益冲突信息披露规则的完善——以美国FINRA规则为借鉴
作者:张羽晓;
作者机构:[张羽晓]山东大学法学院
来源:江西社会科学
出版年:2017
期:03
页码:180-187
关键词:证券分析师;利益冲突;信息披露
摘要:利益冲突的信息披露规则是证券分析师法律规制的两大核心规则之一,且比利益冲突的阻断和隔离规则更加全面和市场化,也更符合证券分析师的行业特点,其完善程度直接关系着证券分析师的法律规制效果。对比和借鉴美国金融业监管局(FINRA)在2015年11月修改的最新规则,我国当前对分析师进行利益冲突信息披露的场合应该重新界定,增加利益冲突披露的内容,加强对于违反利益冲突披露规则的监督和处罚。
收录类别:中文社会科学引文索引
资源类型:期刊论文
原文链接:http://kns.cnki.net/kns/detail/detail.aspx?FileName=JXSH201703033&DbName=CJFQ2017
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